Entsprechenserklärungen der KUKA AG

Entsprechenserklärung des Vorstands und des Aufsichtsrats der KUKA Aktiengesellschaft zum Deutschen Corporate Governance Kodex nach § 161 AktG

Vorstand und Aufsichtsrat der KUKA Aktiengesellschaft haben die folgende Erklärung gemäß § 161 AktG am 9. Februar 2022 verabschiedet:

Erklärung zu den Empfehlungen der „Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex“ in der Fassung vom 16. Dezember 2019, veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 20. März 2020

Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Inkrafttreten des DCGK 2020 am 20. März 2020 den Empfehlungen des DCGK 2020 (auch unter Berücksichtigung der aktualisierten Erklärung vom 10. November 2021) mit Ausnahme der folgenden Abweichungen entsprochen:

• Der Empfehlung B.1 des DCGK 2020 (Diversität bei der Zusammensetzung des Vorstands) wird nicht vollständig entsprochen. Bei der Zusammensetzung des Vorstands achtet der Aufsichtsrat vornehmlich auf die persönliche Eignung, fachliche Qualifikation, Führungspersönlichkeit, berufliche Erfahrung sowie die bisherigen Leistungen und sonstigen Erfahrungen des jeweiligen Kandidaten. Aspekte der Vielfalt (Diversität), z.B. Alter, Geschlecht oder Bildungs- und Berufshintergrund, werden bei der Auswahl von Mitgliedern des Vorstands zwar mitberücksichtigt; diese werden jedoch nicht in einem gesonderten Diversitätskonzept festgelegt.

• Der Empfehlung B.2 des DCGK 2020 (langfristige Nachfolgeplanung für den Vorstand und Beschreibung in der Erklärung zur Unternehmensführung) wird nicht entsprochen. Der Aufsichtsrat hat bisher kein gesondertes Konzept gemeinsam mit dem Vorstand für die langfristige Nachfolgeplanung für den Vorstand erarbeitet und dementsprechend auch nicht in der Erklärung zur Unternehmensführung beschrieben. Der Aufsichtsrat wird die Nachfolgeplanung im Rahmen seiner laufenden Tätigkeit ausführen und zu gegebener Zeit entsprechend beschließen.

• Der Empfehlung C.1 Satz 1 und 2 des DCGK 2020 (Zusammensetzung des Aufsichtsrats, Diversität) wird nicht vollständig entsprochen. Zwar hat der Aufsichtsrat für seine Zusammensetzung konkrete Ziele benannt und ein Kompetenzprofil für das Gesamtgremium erarbeitet. Ein gesondertes Konzept zur Diversität wurde hingegen bislang nicht erarbeitet. Die Zusammensetzung des Aufsichtsrats hat sich zuvörderst am Unternehmensinteresse auszurichten und muss die effektive Überwachung und Beratung des Vorstands gewährleisten. Die Kandidaten für Wahlvorschläge an die Hauptversammlung wählt der Aufsichtsrat daher gemäß den gesetzlichen Bestimmungen und im Übrigen vornehmlich nach der entsprechenden persönlichen Eignung, fachlichen Kompetenz und Erfahrung aus. Aspekte der Vielfalt (Diversität), z.B. Alter, Geschlecht oder Bildungs- und Berufshintergrund, werden bei der Auswahl von Kandidaten für den Aufsichtsrat mitberücksichtigt.

• Der Empfehlung C.10 Satz 2 des DCGK 2020 (Unabhängigkeit des Vorsitzenden des Prüfungsausschusses vom kontrollierenden Aktionär) wurde bis zum 31. Januar 2021 nicht entsprochen. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses war bis zu diesem Zeitpunkt aufgrund seiner leitenden Funktion als CFO der Midea Group, mithin bei dem die KUKA Aktiengesellschaft kontrollierenden Aktionär, nicht als unabhängig anzusehen. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses verfügt jedoch über besondere Kenntnisse und Erfahrungen in der Anwendung von Rechnungslegungsgrundsätzen und internen Kontrollverfahren und ist mit der Abschlussprüfung vertraut, was die fehlende Unabhängigkeit überwog.

• Der Empfehlung D.1 des DCGK 2020 (Geschäftsordnung des Aufsichtsrats) wird nicht vollständig entsprochen. Zwar hat sich der Aufsichtsrat eine Geschäftsordnung gegeben; er hat sich jedoch dazu entschlossen, diese nicht auf der Internetseite der Gesellschaft zugänglich zu machen, weil die Geschäftsordnung für den Aufsichtsrat ein rein unternehmensinternes Dokument ist.

• Der Empfehlung G.6 des DCGK 2020 (Verhältnis kurzfristiger variabler Vergütung zu langfristiger variabler Vergütung), wonach die variable Vergütung, die sich aus dem Erreichen langfristig orientierter Ziele ergibt, den Anteil aus kurzfristig orientierten Zielen übersteigen soll, wird nicht entsprochen. Das Vergütungssystem des Vorstands sieht vor, dass die kurzfristige variable Vergütung und die langfristige variable Vergütung mit jeweils rund 30% (gemessen an der Gesamtvergütung und bei 100% Zielerreichung) gleichgewichtet sind. Der Aufsichtsratsrat hält eine Gleichgewichtung der variablen Vergütungsbestandteile mit Blick auf die Herausforderungen und die Entwicklung der Gesellschaft für die sinnvollere Gestaltung.

Für den Vorstandsvorsitzenden Peter Mohnen wurde zudem vereinbart, dass diese Gewichtung zwischen kurzfristiger und langfristiger variabler Vergütung erst ab dem 1. Januar 2022 zum Tragen kommt. Hintergrund hierfür ist, dass mit Peter Mohnen die Neubestellung im Laufe des Geschäftsjahres 2021 verhandelt und sein Dienstvertrag unterjährig neu gefasst wurde. Um hier bereits vereinbarte Ziele nicht unterjährig anpassen zu müssen und die Auswirkungen für die Gesellschaft und Peter Mohnen zu glätten, wurde festgelegt, dass die neue Gewichtung der variablen Vergütungsbestanteile erst zum Geschäftsjahreswechsel eintritt.

• Der Empfehlung G.10 des DCGK 2020 (Gewährung in Aktien oder aktienbasiert), wonach die dem Vorstand gewährten variablen Vergütungsbeträge überwiegend in Aktien der Gesellschaft angelegt oder entsprechend aktienbasiert gewährt werden sollen, wird nicht entsprochen. Das Vergütungssystem des Vorstands sieht keine aktienbasierte Vergütung vor. Aufgrund der Aktionärsstruktur bei der KUKA Aktiengesellschaft beträgt der Free-Float bezogen auf die Gesamtzahl der Aktien weniger als 5%. Eine an der Entwicklung des Aktienkurses gemessene Vergütung erscheint daher als nicht sachgerecht. Das aktuelle Vergütungssystem berücksichtigt für die langfristige variable Vergütung aber die relative Entwicklung des Ergebnisses je Aktie (Earning per Share, „EPS-Entwicklung“) im Vergleich zur EPS-Entwicklung einer definierten Peer Group von Unternehmen.
• Der Empfehlung G.13 des DCGK 2020 (Abfindungs-Cap) wird nicht entsprochen. G.13 des DCGK 2020 empfiehlt, dass Zahlungen an ein Vorstandsmitglied bei vorzeitiger Beendigung der Vorstandstätigkeit den Wert von zwei Jahresvergütungen nicht überschreiten (Abfindungs-Cap) und nicht mehr als die Restlaufzeit des Anstellungsvertrages vergüten sollen. Abweichend hiervon sieht der Dienstvertrag von Peter Mohnen eine vertraglich fixierte Abfindung vor, die sich an zwei Jahresvergütungen orientiert und bei einer Restlaufzeit von weniger als 24 Monaten anteilig entsprechend der Restlaufzeit gewährt wird. Diese Regelung steht im Zusammenhang mit der im Geschäftsjahr 2021 erfolgten unterjährigen Neubestellung und Neufassung des Dienstvertrages von Peter Mohnen.

Die KUKA Aktiengesellschaft wird den Empfehlungen des DCGK 2020 weiterhin, mit Ausnahme der vorstehend genannten Abweichungen, entsprechen.


Augsburg, den 9. Februar 2022

Entsprechenserklärung des Vorstands und des Aufsichtsrats der KUKA Aktiengesellschaft zum Deutschen Corporate Governance Kodex nach § 161 AktG

Vorstand und Aufsichtsrat der KUKA Aktiengesellschaft haben die folgende Erklärung gemäß § 161 AktG am 11. Februar 2021 verabschiedet:

1.1 Erklärung zu den Empfehlungen der „Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex“ in der Fassung vom 7. Februar 2017, veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 24. April 2017 und in der berichtigten Fassung veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 19. Mai 2017 („DCGK 2017“)

Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit der Abgabe der letzten Entsprechenserklärung des Vorstands (30. Januar 2020) und des Aufsichtsrats (7. Februar 2020) den Empfehlungen des DCGK 2017 mit Ausnahme der folgenden Abweichungen entsprochen:

• Die KUKA Aktiengesellschaft ist von der Empfehlung in Ziffer 3.8 Absatz 3 DCGK 2017 abgewichen. Die als Gruppenvertrag abgeschlossene D&O-Versicherung sieht für die Mitglieder des Aufsichtsrats keinen Selbstbehalt vor. Die KUKA Aktiengesellschaft ist der Ansicht, dass ein Selbstbehalt für die Aufsichtsratsmitglieder nicht erforderlich ist, um diese zur ordnungsgemäßen Wahrnehmung ihrer Überwachungsaufgabe anzuhalten.

• Die KUKA Aktiengesellschaft ist für den Vorsitzenden des Prüfungsausschusses von der Empfehlung in Ziffer 5.3.2 Absatz 3 Satz 2 DCGK 2017 abgewichen. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses war nicht als unabhängig anzusehen, weil er auch eine leitende Funktion bei dem die KUKA Aktiengesellschaft kontrollierenden Aktionär Midea Group ausgeübt hat. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses verfügt jedoch über besondere Kenntnisse und Erfahrungen in der Anwendung von Rechnungslegungsgrundsätzen und internen Kontrollverfahren, was die fehlende Unabhängigkeit überwog.

1.2 Erklärung zu den Empfehlungen der „Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex“ in der Fassung vom 16. Dezember 2019, veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 20. März 2020 („DCGK 2020“)

Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Inkrafttreten des DCGK 2020 am 20. März 2020 den Empfehlungen des DCGK 2020 mit Ausnahme der folgenden Abweichungen entsprochen:

• Der Empfehlung B.1 des DCGK 2020 (Diversität bei der Zusammensetzung des Vorstands) wird nicht vollständig entsprochen. Bei der Zusammensetzung des Vorstands achtet der Aufsichtsrat vornehmlich auf die persönliche Eignung, fachliche Qualifikation, Führungspersönlichkeit, berufliche Erfahrung sowie die bisherigen Leistungen und sonstigen Erfahrungen des jeweiligen Kandidaten. Aspekte der Vielfalt (Diversität), z.B. Alter, Geschlecht oder Bildungs- und Berufshintergrund, werden bei der Auswahl von Mitgliedern des Vorstands zwar mitberücksichtigt; diese werden jedoch nicht in einem gesonderten Diversitätskonzept festgelegt.

• Der Empfehlung B.2 des DCGK 2020 (langfristige Nachfolgeplanung für den Vorstand und Beschreibung in der Erklärung zur Unternehmensführung) wird nicht entsprochen. Der Aufsichtsrat hat bisher kein gesondertes Konzept gemeinsam mit dem Vorstand für die langfristige Nachfolgeplanung für den Vorstand erarbeitet und dementsprechend auch nicht in der Erklärung zur Unternehmensführung beschrieben. Der Aufsichtsrat wird die Nachfolgeplanung im Rahmen seiner laufenden Tätigkeit ausführen und zu gegebener Zeit entsprechend beschließen.

• Der Empfehlung C.1 Satz 1 und 2 des DCGK 2020 (Zusammensetzung des Aufsichtsrats, Diversität) wird nicht vollständig entsprochen. Zwar hat der Aufsichtsrat für seine Zusammensetzung konkrete Ziele benannt und ein Kompetenzprofil für das Gesamtgremium erarbeitet. Ein gesondertes Konzept zur Diversität wurde hingegen bislang nicht erarbeitet. Die Zusammensetzung des Aufsichtsrats hat sich zuvörderst am Unternehmensinteresse auszurichten und muss die effektive Überwachung und Beratung des Vorstands gewährleisten. Die Kandidaten für Wahlvorschläge an die Hauptversammlung wählt der Aufsichtsrat daher gemäß den gesetzlichen Bestimmungen und im Übrigen vornehmlich nach der entsprechenden persönlichen Eignung, fachlichen Kompetenz und Erfahrung aus. Aspekte der Vielfalt (Diversität), z.B. Alter, Geschlecht oder Bildungs- und Berufshintergrund, werden bei der Auswahl von Kandidaten für den Aufsichtsrat mitberücksichtigt.

• Der Empfehlung C.10 Satz 2 des DCGK 2020 (Unabhängigkeit des Vorsitzenden des Prüfungsausschusses vom kontrollierenden Aktionär) wurde bis zum 31. Januar 2021 nicht entsprochen. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses war bis zu diesem Zeitpunkt aufgrund seiner leitenden Funktion als CFO der Midea Group, mithin bei dem die KUKA Aktiengesellschaft kontrollierenden Aktionär, nicht als unabhängig anzusehen. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses verfügt jedoch über besondere Kenntnisse und Erfahrungen in der Anwendung von Rechnungslegungsgrundsätzen und internen Kontrollverfahren und ist mit der Abschlussprüfung vertraut, was die fehlende Unabhängigkeit überwog.

• Der Empfehlung D.1 des DCGK 2020 (Geschäftsordnung des Aufsichtsrats) wird nicht vollständig entsprochen. Zwar hat sich der Aufsichtsrat eine Geschäftsordnung gegeben; er hat sich jedoch dazu entschlossen, diese nicht auf der Internetseite der Gesellschaft zugänglich zu machen, weil die Geschäftsordnung für den Aufsichtsrat ein rein unternehmensinternes Dokument ist.

• Abschnitt G.1 des DCGK 2020 enthält neue Empfehlungen hinsichtlich der Vergütung der Mitglieder des Vorstands. Entsprechend der Begründung des DCGK 2020 und den Übergangsvorschriften des deutschen Aktiengesetzes zu den Änderungen durch das Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II), mit denen die neuen Empfehlungen des DCGK 2020 verknüpft sind, wurden die neuen Empfehlungen des DCGK 2020 in den bestehenden Vorstandsverträgen bisher nicht berücksichtigt. Der Vorstand und der Aufsichtsrat der KUKA Aktiengesellschaft werden der Hauptversammlung 2021 ein Vergütungssystem für die Mitglieder des Vorstands der KUKA Aktiengesellschaft vorschlagen, das die neuen Empfehlungen des DCGK 2020 im Grundsatz berücksichtigen und gegebenenfalls von einzelnen Empfehlungen abweichen wird.

Die KUKA Aktiengesellschaft wird den Empfehlungen des DCGK 2020 weiterhin, mit Ausnahme der vorstehend genannten Abweichungen, entsprechen.

Augsburg, den 11. Februar 2021

Für den Vorstand Für den Aufsichtsrat

Peter Mohnen Dr. Andy Gu

Die Erklärung des Vorstands vom 30. Januar 2020 und des Aufsichtsrats vom 7. Februar 2020 nach § 161 Abs. 1 Satz 1 AktG und nach Maßgabe des DCGK lauten wie folgt:

Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Abgabe der letzten Entsprechenserklärungen des Vorstands (28. Januar 2019) und des Aufsichtsrats (15. Februar 2019) den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 7. Februar 2017 (veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 24. April 2017) mit Ausnahme der dort genannten Abweichungen entsprochen und wird diesen Empfehlungen auch zukünftig mit den folgenden Abweichungen entsprechen:

1. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Aufsichtsrat von der Empfehlung in Ziffer 3.8 Absatz 3 DCGK ab. Die als Gruppenvertrag abgeschlossene D&O-Versicherung sieht für die Mitglieder des Aufsichtsrats keinen Selbstbehalt vor. Die KUKA Aktiengesellschaft ist der Ansicht, dass ein Selbstbehalt für die Aufsichtsratsmitglieder nicht erforderlich ist, um diese zur ordnungsgemäßen Wahrnehmung ihrer Überwachungsaufgabe anzuhalten.

2. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Vorsitzenden des Prüfungsausschusses von der Empfehlung in Ziffer 5.3.2 Absatz 3 DCGK ab. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses ist nicht als unabhängig im Sinne von Ziffer 5.4.2 DCGK anzusehen, weil dieser auch eine leitende Funktion beim die KUKA Aktiengesellschaft kontrollierenden Aktionär ausübt. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses verfügt als CFO Midea Group über besondere Kenntnisse und Erfahrungen in der Anwendung von Rechnungslegungsgrundsätzen und internen Kontrollverfahren.

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.

Augsburg, im Januar/Februar 2020

KUKA Aktiengesellschaft

Der Vorstand          Der Aufsichtsrat

Die Entsprechenserklärungen von Vorstand und Aufsichtsrat, die seit 2002 in jedem Geschäftsjahr abgegeben worden sind, sind jeweils auf den Internetseiten der Gesellschaft www.kuka.com allen Interessenten zugänglich gemacht worden.

Die gleich lautenden Erklärungen des Vorstands vom 28. Januar 2019 und des Aufsichtsrats vom 15. Februar 2019 nach § 161 Abs. 1 Satz 1 AktG und nach Maßgabe des DCGK lauten wie folgt:

„Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Abgabe der letzten Entsprechenserklärungen des Vorstands (7. November 2018) und des Aufsichtsrats (21. November 2018) den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 7. Februar 2017 (veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 24. April 2017) mit Ausnahme der dort genannten Abweichungen entsprochen und wird diesen Empfehlungen auch zukünftig mit den folgenden Abweichungen entsprechen:

Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Aufsichtsrat von der Empfehlung in Ziffer 3.8 Absatz 3 DCGK ab. Die als Gruppenvertrag abgeschlossene D&O-Versicherung sieht für die Mitglieder des Aufsichtsrats keinen Selbstbehalt vor. Die KUKA Aktiengesellschaft ist der Ansicht, dass ein Selbstbehalt für die Aufsichtsratsmitglieder nicht erforderlich ist, um diese zur ordnungsgemäßen Wahrnehmung ihrer Überwachungsaufgabe anzuhalten.

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.“

Augsburg, im Januar/Februar 2019

KUKA Aktiengesellschaft


Der Vorstand          Der Aufsichtsrat

Die Entsprechenserklärungen von Vorstand und Aufsichtsrat, die seit 2002 in jedem Geschäftsjahr abgegeben worden sind, sind jeweils auf den Internetseiten der Gesellschaft www.kuka.com allen Interessenten zugänglich gemacht worden.  

Die gleich lautenden Erklärungen des Vorstands vom 7. November 2018 und des Aufsichtsrats vom 21. November 2018 nach § 161 Abs. 1 Satz 1 AktG und nach Maßgabe des DCGK lauten wie folgt:  

„Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Abgabe der letzten Entsprechenserklärungen des Vorstands (5. Februar 2018) und des Aufsichtsrats (15. Februar 2018) den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 7. Februar 2017 (veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 24. April 2017) bis zum 6. Juli 2018 mit Ausnahme der dort genannten Abweichungen entsprochen und entspricht diesen Empfehlungen seit dem 7. Juli 2018 mit der folgenden Abweichung:  

Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Aufsichtsrat von der Empfehlung in Ziffer 3.8 Absatz 3 DCGK ab. Die als Gruppenvertrag abgeschlossene D&O-Versicherung sieht für die Mitglieder des Aufsichtsrats keinen Selbstbehalt vor. Die KUKA Aktiengesellschaft ist der Ansicht, dass ein Selbstbehalt für die Aufsichtsratsmitglieder nicht erforderlich ist, um diese zur ordnungsgemäßen Wahrnehmung ihrer Überwachungsaufgabe anzuhalten. 

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.“ 

Augsburg, im November 2018 

KUKA Aktiengesellschaft 

Der Vorstand        Der Aufsichtsrat 

Die Entsprechenserklärungen von Vorstand und Aufsichtsrat, die seit 2002 in jedem Geschäftsjahr abgegeben worden sind, sind jeweils auf den Internetseiten der Gesellschaft www.kuka.com allen Interessenten zugänglich gemacht worden.

Die gleich lautenden Erklärungen des Vorstands vom 5. Februar 2018 und des Aufsichtsrats vom 15. Februar 2018 nach § 161 Abs. 1 Satz 1 AktG und nach Maßgabe des DCGK lauten wie folgt:

„Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Abgabe der letzten Entsprechenserklärungen des Vorstands (20. März 2017) und des Aufsichtsrats (21. März 2017) den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 7. Februar 2017 (veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 24. April 2017) mit Ausnahme der dort genannten Abweichungen entsprochen und wird diesen Empfehlungen auch zukünftig mit den folgenden Abweichungen entsprechen:

1. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Aufsichtsrat von der Empfehlung in Ziffer 3.8 Absatz 3 DCGK ab. Die als Gruppenvertrag abgeschlossene D&O-Versicherung sieht für die Mitglieder des Aufsichtsrats keinen Selbstbehalt vor. Die KUKA Aktiengesellschaft ist der Ansicht, dass ein Selbstbehalt für die Aufsichtsratsmitglieder nicht erforderlich ist, um diese zur ordnungsgemäßen Wahrnehmung ihrer Überwachungsaufgabe anzuhalten.

2. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Vorsitzenden des Prüfungsausschusses von der Empfehlung in Ziffer 5.3.2 Absatz 3 DCGK ab. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses ist nicht als unabhängig im Sinne von Ziffer 5.4.2 DCGK anzusehen, weil dieser auch eine leitende Funktion beim die KUKA Aktiengesellschaft kontrollierendem Aktionär ausübt. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses verfügt als Deputy CFO Midea Group über besondere Kenntnisse und Erfahrungen in der Anwendung von Rechnungslegungsgrundsätzen und internen Kontrollverfahren.

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.“

Augsburg, im Februar 2018

KUKA Aktiengesellschaft

Die Entsprechenserklärungen von Vorstand und Aufsichtsrat, die seit 2002 in jedem Geschäftsjahr abgegeben worden sind, sind jeweils auf den Internetseiten der Gesellschaft www.kuka.com allen Interessenten zugänglich gemacht worden.

Die gleich lautenden Erklärungen des Vorstands vom 20. März 2017 und des Aufsichtsrats vom 21. März 2017 nach § 161 Abs. 1 Satz 1 AktG und nach Maßgabe des DCGK lauten wie folgt:

„Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Abgabe der letzten Entsprechenserklärungen des Vorstands (08. Februar 2017) und des Aufsichtsrats (08. Februar 2017) den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 05. Mai 2015 (veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 12. Juni 2015) mit Ausnahme der in den heutigen Entsprechenserklärungen genannten Abweichungen entsprochen; diesen Empfehlungen wird sie auch zukünftig mit den folgenden Abweichungen entsprechen:

1. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Aufsichtsrat von der Empfehlung in Ziffer 3.8 Absatz 3 DCGK ab. Die als Gruppenvertrag abgeschlossene D&O-Versicherung sieht für die Mitglieder des Aufsichtsrats keinen Selbstbehalt vor. Die KUKA Aktiengesellschaft ist der Ansicht, dass ein Selbstbehalt für die Aufsichtsratsmitglieder nicht erforderlich ist, um diese zur ordnungsgemäßen Wahrnehmung ihrer Überwachungsaufgabe anzuhalten.

2. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Vorstand derzeit von der Empfehlung in Ziffer 4.2.3 Absatz 2 Satz 6 DCGK ab. Dies ist darin begründet, dass aktuell noch ein laufendes Phantom-Share-Programm, das Bestandteil der variablen Vorstandsvergütung ist, keine betragsmäßigen Höchstgrenzen aufweist. Zusätzlich zu den Höchstgrenzen bei der Fixvergütung und der variablen Tantieme ist nunmehr auch für ab dem Jahr 2015 ausgegebene Phantom-Share-Programme, die ab dem Jahr 2018 zur Auszahlung kommen können, in den Dienstverträgen der Vorstände eine betragsmäßige Höchstgrenze vereinbart. Damit geht eine entsprechende Deckelung der Gesamtvergütung einher. Hingegen erscheint die nachträgliche Implementierung von Höchstgrenzen (für die Vergütung insgesamt und hinsichtlich ihrer variablen Vergütungsteile) durch eine Vertragsänderung, die ohnehin nicht einseitig durch den Aufsichtsrat umgesetzt werden kann, im Hinblick auf die (gerade auch vom DCGK erwartete) vertrauensvolle Zusammenarbeit zwischen Vorstand und Aufsichtsrat nicht opportun.

3. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Vorsitzenden des Prüfungsausschusses von der Empfehlung in Ziffer 5.3.2 Satz 3 DCGK ab. Der vom Prüfungsausschuss am 07. März 2017 bestimmte Vorsitzende des Prüfungsausschusses ist nicht als unabhängig im Sinne von Ziffer 5.4.2 DCGK anzusehen, weil dieser auch eine leitende Funktion beim die KUKA Aktiengesellschaft kontrollierendem Aktionär ausübt. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses verfügt als Deputy CFO Midea Group über besondere Kenntnisse und Erfahrungen in der Anwendung von Rechnungslegungsgrundsätzen und internen Kontrollverfahren.

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält“.

Augsburg, im März 2017
KUKA Aktiengesellschaft

Der Vorstand         Der Aufsichtsrat

Die gleich lautenden Erklärungen des Vorstands vom 18. Januar 2016 und des Aufsichtsrats vom 08. Februar 2016 nach § 161 Abs. 1 Satz 1 AktG und nach Maßgabe des DCGK lauten wie folgt:

„Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Abgabe der letzten Entsprechenserklärungen des Vorstands (20. Januar 2015) und des Aufsichtsrats (06. Februar 2015) den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 24. Juni 2014 (veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 30. September 2014) mit Ausnahme der in diesen Entsprechenserklärungen genannten Abweichungen entsprochen. 

Die KUKA Aktiengesellschaft entspricht den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 05. Mai 2015 (veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 12. Juni 2015) und wird diesen auch zukünftig mit folgenden Ausnahmen entsprechen:

1. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Aufsichtsrat von der Empfehlung in Ziffer 3.8 Absatz 3 DCGK ab. Die als Gruppenvertrag abgeschlossene D&O-Versicherung sieht für die Mitglieder des Aufsichtsrats keinen Selbstbehalt vor. Die KUKA Aktiengesellschaft ist der Ansicht, dass ein Selbstbehalt für die Aufsichtsratsmitglieder nicht erforderlich ist, um diese zur ordnungsgemäßen Wahrnehmung ihrer Überwachungsaufgabe anzuhalten.
2. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Vorstand derzeit von der Empfehlung in Ziffer 4.2.3 Absatz 2 Satz 6 DCGK ab. Dies ist darin begründet, dass aktuell noch laufende Phantom-Share-Programme, die Bestandteil der variablen Vorstandsvergütung sind, keine betragsmäßigen Höchstgrenzen aufweisen. Zusätzlich zu den Höchstgrenzen bei der Fixvergütung und der variablen Tantieme ist nunmehr auch für ab dem Jahr 2015 ausgegebene Phantom-Share-Programme, die ab dem Jahr 2018 zur Auszahlung kommen können, in den Dienstverträgen der Vorstände eine betragsmäßige Höchstgrenze vereinbart. Damit geht eine entsprechende Deckelung der Gesamtvergütung einher. Hingegen erscheint die nachträgliche Implementierung von Höchstgrenzen (für die Vergütung insgesamt und hinsichtlich ihrer variablen Vergütungsteile) durch eine Vertragsänderung, die ohnehin nicht einseitig durch den Aufsichtsrat umgesetzt werden kann, im Hinblick auf die (gerade auch vom DCGK erwartete) vertrauensvolle Zusammenarbeit zwischen Vorstand und Aufsichtsrat nicht opportun.
   

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.“

Augsburg, im Februar 2016

KUKA Aktiengesellschaft

Der Vorstand         Der Aufsichtsrat

Die gleich lautenden Erklärungen des Vorstands vom 20. Januar 2015 und des Aufsichtsrats vom 06. Februar. 2015 nach § 161 Abs. 1 Satz 1 AktG und nach Maßgabe des DCGK lauten wie folgt:

„Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Abgabe der letzten Entsprechenserklärungen des Vorstands (3. Februar 2014) und des Aufsichtsrats (12. Februar 2014) den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 24. Juni 2014, veröffentlicht im Bundesanzeiger vom 30. September 2014, entsprochen und entspricht diesen mit folgenden Ausnahmen:

1. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Aufsichtsrat von der Empfehlung in Ziffer 3.8 Satz 5 DCGK ab. Die als Gruppenvertrag abgeschlossene D&O-Versicherung sieht für die Mitglieder des Aufsichtsrats keinen Selbstbehalt vor. Die KUKA Aktiengesellschaft ist der Ansicht, dass ein Selbstbehalt für die Aufsichtsratsmitglieder nicht erforderlich ist, um diese zur ordnungsgemäßen Wahrnehmung ihrer Überwachungsaufgabe anzuhalten.

2. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Vorstand derzeit von der Empfehlung in Ziffer 4.2.3 Absatz 2 Satz 6 DCGK ab. Dies ist darin begründet, dass aktuell noch laufende Phantom-Share-Programme, die Bestandteil der variablen Vorstandsvergütung sind, keine betragsmäßigen Höchstgrenzen aufweisen. Zusätzlich zu den Höchstgrenzen bei der Fixvergütung und der variablen Tantieme ist nunmehr auch für Phantom-Share-Programme, die ab dem Jahr 2015 ausgegeben werden und ab dem Jahr 2018 zur Auszahlung kommen können, in den Dienstverträgen der Vorstände eine betragsmäßige Höchstgrenze vereinbart. Damit geht eine entsprechende Deckelung der Gesamtvergütung einher. Hingegen wäre die nachträgliche Implementierung von Höchstgrenzen (für die Vergütung insgesamt und hinsichtlich ihrer variablen Vergütungsteile) eine Vertragsänderung, die nicht einseitig durch den Aufsichtsrat umgesetzt werden kann und im Hinblick auf die (gerade auch vom DCGK erwartete) vertrauensvolle Zusammenarbeit zwischen Vorstand und Aufsichtsrat nicht opportun erscheint.

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.“

Augsburg, im Februar 2015

KUKA Aktiengesellschaft

Der Vorstand         Der Aufsichtsrat

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.“

Augsburg, im Februar 2014

KUKA Aktiengesellschaft

Der Vorstand         Der Aufsichtsrat

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.“

Augsburg, im Februar 2013

KUKA Aktiengesellschaft

Der Vorstand         Der Aufsichtsrat

Die gleich lautenden Erklärungen des Vorstands vom 15.02.2012 und des Aufsichtsrats vom 17.02.2012 nach § 161 Abs. 1 Satz 1 AktG und nach Maßgabe des CGK lauten wie folgt:

„Die KUKA Aktiengesellschaft hat seit Abgabe der letzten Entsprechenserklärungen des Vorstands (16. Februar 2011) und des Aufsichtsrats (1. März 2011) den Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 26. Mai 2010, veröffentlicht im elektronischen Bundesanzeiger vom 2. Juli 2010, entsprochen und entspricht diesen mit folgenden Ausnahmen:

1. Die KUKA Aktiengesellschaft weicht für den Aufsichtsrat von der Empfehlung in Ziffer 3.8 Satz 5 CGK ab. Die als Gruppenvertrag abgeschlossene D&O-Versicherung sieht für die Mitglieder des Aufsichtsrats keinen Selbstbehalt vor. Die KUKA Aktiengesellschaft ist der Ansicht, dass ein Selbstbehalt für die Aufsichtsratsmitglieder nicht erforderlich ist, um diese zur ordnungsgemäßen Wahrnehmung ihrer Überwachungsaufgabe anzuhalten.

2. Abweichend von Ziffer 5.4.6 Satz 4 CGK erhalten die Mitglieder des Aufsichtsrats ausschließlich eine feste Vergütung. Der Aufsichtsrat ist nach Prüfung verschiedener Vergütungsmodelle der einhelligen Überzeugung, dass für die ordnungsgemäße Wahrnehmung der Überwachungspflichten und die hierfür erforderliche Unabhängigkeit und Neutralität des Aufsichtsrats allein eine feste Vergütung sachdienlich ist.

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.“

Augsburg, im Februar 2012

KUKA Aktiengesellschaft

Der Vorstand         Der Aufsichtsrat

Im Übrigen erfüllt die KUKA Aktiengesellschaft auch nahezu alle Anregungen, welche der Kodex enthält.“

Augsburg, im März 2011

KUKA Aktiengesellschaft

Der Vorstand         Der Aufsichtsrat

Vorstand und Aufsichtsrat der IWKA Aktiengesellschaft geben folgende Erklärung ab: 

Die IWKA Aktiengesellschaft erfüllt die Empfehlungen der Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex vom 20.08.2002 in der Fassung vom 07.11.2002, veröffentlicht im elektronischen Bundesanzeiger vom 26.11.2002, mit folgenden beiden Ausnahmen:

Der Konzernabschluss und die Zwischenberichte werden nach den noch maßgeblichen Bestimmungen des HGB aufgestellt (Ziffer 7.1.1).

Der Konzernabschluss ist nicht binnen 90 Tagen nach Geschäftsjahresende öffentlich zugänglich (Ziffer 7.1.2).

In erheblichem Umfang erfüllt die IWKA Aktiengesellschaft auch die Anregungen, welche der Kodex enthält.

Karlsruhe, 04.07.2003

Der Vorstand